کیا آپ اندازہ لگا سکتے ہیں کہ دنیا کے سب سے خراب مالیاتی شمولیت کے اعداد و شمار کس ملک کے پاس ہیں؟ یہ پاکستان ہے۔ 115 ملین بالغوں یا شہریوں کے پاس نہ تو بینک اکاؤنٹ ہے، نہ ہی موبائل منی والیٹ۔ پاکستان بالترتیب ہندوستان اور چین کے بعد دنیا میں غیر بینک شدہ بالغوں کی تیسری سب سے زیادہ مطلق تعداد ہے۔ کارکردگی انڈونیشیا، بنگلہ دیش، مصر اور نائیجیریا سے بھی بدتر ہے۔ یہ سات ممالک کرہ ارض پر موجود تمام غیر بینکوں والے انسانوں میں سے نصف سے زیادہ ہیں۔ دنیا کی غیر بینکاری آبادی کا آٹھ فیصد اکیلا پاکستان ہے۔ تاہم اس فہرست میں شامل دیگر ممالک کے برعکس، پاکستان وہ ملک ہے جس کے پاس سب سے زیادہ گہرا مالیاتی اور کرنٹ اکاؤنٹ بحران ہے۔ اس فہرست میں پاکستان سے زیادہ کوئی ملک اپنے غریبوں پر مصائب کا بوجھ نہیں ڈالتا، خاص طور پر اس کی خواتین۔ موبائل بٹوے اور ڈیجیٹل بینکنگ ملک کے لیے بڑے پیمانے پر مالی شمولیت پیدا کرنے کا تیز ترین طریقہ ہے۔ دنیا کی بدترین مالی شمولیت کے علاوہ، پاکستان جنوبی ایشیا میں موبائل فون کی ملکیت میں سب سے زیادہ صنفی فرق بھی رکھتا ہے۔ افغانستان، نیپال، بنگلہ دیش یا بھارت کی خواتین کے مقابلے پاکستانی خواتین کے پاس موبائل فون رکھنے کا امکان کم ہے۔

بینکنگ اور ڈیجیٹلائزیشن سے اس منفرد اخراج کا پاکستان کے لیے کیا مطلب ہے؟ اس کا مطلب یہ ہے کہ اقتصادی اور سماجی ماحولیاتی نظام اس منقطع اور رابطے کی کمی کی اجازت دیتا ہے۔ سب سے اہم بات یہ ہے کہ بینک اکاؤنٹس والے کم لوگ اور موبائل فون والے کم لوگ – معیشت کی کم دستاویز، کم آمدنی اور پاکستان کے غیر پائیدار مالیاتی فرق کو کبھی پُر کرنے کے امکانات کم ہیں۔

عام مشتبہ افراد سے معمول کے مطابق کاروبار کے علاوہ کچھ فراہم کرنے کی توقع نہیں کی جا سکتی۔ اب یہ واضح طور پر واضح ہے کہ عام مشتبہ افراد میں سے کوئی بھی - ادارے یا افراد - کے پاس ملک کے پیچیدہ، کثیر الجہتی اور وجودی پولی کرائسس پر زیادہ ردعمل نہیں ہے۔ فوج، عدلیہ، بیوروکریسی، مذہبی اشرافیہ اور سیاسی طبقے کے اس قدر بے خبر ہونے کی وجہ یہ ہے کہ – معمول کے مطابق کاروبار کے تابع – اس کُل ڈی سیک سے نکلنے کا کوئی حقیقی راستہ نہیں ہے۔ ادارہ جاتی اور ثقافتی تجدید کا ایک وسیع، گہرا اور پیچیدہ عمل آگے بڑھنے کا راستہ ہے، لیکن ایسی کوئی فرم، تنظیمیں، گروپ یا ادارے نہیں ہیں جو اس طرح کی تجدید کی صلاحیت رکھتے ہوں۔

نو ماہ پہلے کی انتہائی ہنگامی ہنگامی صورتحال اب تیزی سے چل رہی ہے۔ 2022 کے موسم گرما اور خزاں کے دوران، سب سے اہم مسئلہ ڈیفالٹ سے بچنا تھا۔ آج یہ واضح ہے کہ ڈیفالٹ سے گریز کرنا بہت زیادہ کپٹی چیز کے لیے مختصر ہے: اس معاشی نظام کے لیے جمود کو برقرار رکھنا۔ اگرچہ اقتصادی مسائل کی کوریج میں بہت زیادہ اضافہ، اور قارئین، عام شہری، دانشور اور عوامی گفتگو کے ساتھ اقتصادی اور مالیاتی پالیسی میں گہری دلچسپی کو نوٹ کرنا خوش آئند ہے، لیکن یہ تشویشناک ہے۔ اسلام آباد میں پالیسی کا تصور کیسے جاری ہے۔

جیسا کہ IMF کے ساتھ حکومتی مذاکرات جاری ہیں، ہمیں معلوم ہوا کہ IMF مشن کو تمام بینک ڈپازٹس پر یک وقتی لیوی کے لیے فنانس ڈویژن کی تجویز کو ثابت قدمی سے مسترد کرنا پڑا۔ مسلم لیگ ن نے فنانس ڈویژن میں ڈائنوسار کی آل سٹار ٹیم کے لیے یہ نیا علاقہ نہیں ہے۔ ماضی کے متعدد مواقع پر، وزیر خزانہ اسحاق ڈار نے تنخواہ دار افراد اور ان پاکستانیوں کو جرمانہ کر کے مالیاتی فرق کو پورا کرنے کی کوشش کی ہے جنہیں بے بسی کے ساتھ رسمی، دستاویزی پاکستانی معاشی نظام کا حصہ بننا پڑتا ہے۔

اس میں وہی بات دہرائی جاتی ہے جو فنانس ڈویژن نے تجویز کی تھی۔ ایک ایسے ملک میں جہاں مالیاتی اخراج کی مقدار 70 فیصد (کارانداز کے مالیاتی شمولیت کے سروے کے مطابق) اور 79 فیصد (ورلڈ بینک کے فائنڈیکس ڈیٹا بیس کے مطابق) کے درمیان ہے، ملک میں مرکزی مالیاتی اور اقتصادیات کی پالیسی بنانے والے ادارے نے تجویز کیا کہ تمام بینک ڈپازٹس پر لیوی کیوں؟ قلیل مدتی آمدنی کے اہداف کو پورا کرنے میں مدد کرنے کے لیے۔ سنجیدگی سے۔ استدلال کا یہ مذاق اور قومی مفاد کی خوبیاں مزید تنزلی اور تفریق کا باعث بنتی ہیں۔

عالمی اصولوں کی پیچیدہ نوعیت کی وجہ سے اور وہ کس طرح مقامی معیشت کو تشکیل دیتے ہیں، اور معاشیات کی گہری نظریاتی نوعیت کی وجہ سے، وسیع اقتصادی نظام کے اندر بہت سے مسائل جذباتی اور حساس ہوتے ہیں۔ ایسی نوعیت کا ایک آسان اور تقریباً ہمیشہ موجودہ مسئلہ سود یا ربا کا سوال ہے۔ دوسرا عوامی یا سرکاری شعبے کا صحیح کردار ہے۔ اس کے علاوہ ایک اور ڈگری ہے جس میں منافع ایک سماجی قدر ہے جس سے گریز کیا جانا چاہیے یا اسے اپنانا چاہیے۔ کیا نظریاتی وضاحت یا عزم کے بغیر معاشی مسائل پر بحث یا بحث ممکن ہے؟ شاید نہیں۔ لیکن کچھ نظریاتی وابستگی دوسروں کے مقابلے میں بہت زیادہ عالمگیر ہو سکتی ہے۔
انصاف پسندی یا ترقی پسندی معاشی پالیسی میں ایک آسان، بہت کم لٹکنے والا پھل ہے۔ یہ خیال کہ ایک نظام منصفانہ ہونا چاہئے، اور ایک ایسا نظام جس میں سب سے زیادہ قابل کم سے کم قابل سے زیادہ کام کرے تقریباً عالمی طور پر قابل قبول ہے۔ اس میٹرک پر، خیال یہ ہے کہ مالیاتی فرق یا محصول کے اہداف کو بینک اکاؤنٹ ہولڈرز کو جرمانے کے ذریعے پورا کیا جانا چاہیے – جبکہ لاکھوں کاروباروں اور لوگوں کو غیر دستاویزی، یا نیم دستاویزی رہنے کی اجازت دیتے ہوئے، جہاں وہ رسمی سے باہر اپنے کام کے کافی پہلوؤں کو برقرار رکھ سکتے ہیں۔ بینکنگ سسٹم - صریحاً غیر منصفانہ ہے۔ یہ رجعت پسند پالیسی کی تعریف ہے۔

لیکن رجعت پسندانہ پالیسی صرف ایک فلسفیانہ یا نظریاتی پیلا کارڈ نہیں ہے۔ اس کے حقیقی زندگی کے نتائج ہیں – پاکستانیوں کے لیے، وسیع تر پاکستانی معیشت کے لیے، اور پاکستان کے مستقبل کے لیے۔ حقیقت یہ ہے کہ بینکنگ ڈپازٹس پر لیوی کو ختم کر دیا گیا تھا، جشن منانے یا یہاں تک کہ راحت کی سانس لینے کے قابل نہیں ہے۔ حقیقت یہ ہے کہ 2023 میں پاکستان میں یہ ایک سنجیدہ تجویز تھی جو کہ تھوک کے خود شناسی کے لائق ہے۔ سنجیدہ اشرافیہ والے سنجیدہ ملک میں لوگوں کو نوکریوں سے ہٹا دیا جائے گا، تنظیمیں ختم کر دی جائیں گی، لوگوں کو اپنی نااہلی اور ترقی پسندی کی کمی کا جواب دینا پڑے گا۔ ایک سنجیدہ ملک میں جہاں ایک سنجیدہ اشرافیہ ہے، نظام واپس لڑے گا اور زندگی کے آثار دکھائے گا۔

اس طرح کی کال ٹو ایکشن سے اندازہ ہوتا ہے کہ پاکستان کے معاشی نظام کو کیا نقصان پہنچا ہے اس کے بارے میں ایک معمولی اتفاق بھی ہے۔ 2012 میں، پاکستان انسٹی ٹیوٹ فار ڈویلپمنٹ اکنامکس کے علی کمال نے تخمینہ لگایا کہ غیر رسمی معیشت کم از کم رسمی معیشت جتنی بڑی ہے۔ اس نے اپنا شاندار کام جاری رکھا اور 2017 میں زیر زمین معیشت پر ایک اور اہم مقالہ شائع کیا، جہاں اس نے یہ نتیجہ اخذ کیا کہ 2014 تک جی ڈی پی کی قدر کا تقریباً 40 فیصد "زیر زمین معیشت" میں مصروف تھا۔

ان نمبروں سے سب سے اہم بات یہ ہے کہ ممکنہ طور پر کئی سو بلین ڈالر کی مالیت غیر دستاویزی اور بے حساب ہے۔ مثال کے طور پر، جی ڈی پی کا 40 فیصد تقریباً 140 بلین ڈالر ہے۔ اگر اس رقم کا 10 فیصد بھی بینکوں میں امریکی ڈالر کی قیمت والے آلات میں جمع کرایا جاتا تو پاکستان کے ذخائر کی صورتحال غیر یقینی طور پر خودمختار ڈیفالٹ کے کنارے پر نہیں پہنچ جاتی۔

یقیناً، یہ حسابات آج پاکستان میں معاشی استحکام کو برقرار رکھنے میں محدود اہمیت کے حامل نظر آتے ہیں کیونکہ فرد سے لے کر فرم، ادارے تک – کوئی بھی رضاکارانہ طور پر ’دستاویزی‘ ہونا نہیں چاہتا۔ رسمی نظام کا حصہ بننے سے ڈالر کے اکاؤنٹس منجمد ہونے جیسے خطرات لاحق ہوتے ہیں (ایک اور اسحاق ڈار خصوصی)، اور لیوی جرمانے کی طرح جو فنانس ڈویژن کے ذہین افراد نے دو ہفتے قبل آئی ایم ایف کے مشن کو دھوکہ دینے کی کوشش کی۔

تاہم، غیر رسمی اور زیر زمین اقتصادی سرگرمیوں کی جو بڑی مقدار بتاتی ہے وہ یہ ہے کہ پاکستان کا موجودہ معاشی بحران اصل رقم کا بحران ہے، نہ کہ امریکی ڈالر کا۔ یہ نظام پر اعتماد کا بحران ہے۔ اور یہ اعتماد کا بحران کیوں؟ ذرا سوچئے کہ بینک اکاؤنٹ ہولڈرز پر عائد ٹیکس ان پاکستانیوں کو کیا کہتے ہیں جو سسٹم کے ساتھ رسمی طور پر منسلک ہونے کی غلطی کرتے ہیں۔
2011 میں پاکستان میں کل مالیاتی شمولیت 10 فیصد تھی۔ یہ 2014 میں بڑھ کر 13 فیصد، 2017 میں 21 فیصد، اور 2021 میں 21 فیصد پر جمود کا شکار رہی۔ عالمی ڈیجیٹلائزیشن کی دہائی میں، FATF نے پاکستان کی گردن گھٹا دی اور چین اور بھارت جیسی جگہوں پر تھوک لین دین میں سرمایہ کاری کر رہے ہیں، پاکستان مالی شمولیت میں صرف 10 فیصد بہتری کا انتظام کر سکتا ہے۔

پنچ لائن؟ اس بہتری کا ایک اہم حصہ خواتین شہریوں کے بینک کھاتوں میں بی آئی ایس پی کی ادائیگیوں کی ضرورت سے کم ہو سکتا ہے۔ یہاں تک کہ معیشت کو باضابطہ بنانے کی لڑائی میں، یہ غریب اور کمزور خواتین ہی ہیں جو بوجھ اٹھاتی ہیں۔ امیر بوڑھوں کے ساتھ جو بھی رہتے ہیں وہ چھپتے رہتے ہیں۔
واپس کریں