فنانشل ایکشن ٹاسک فورس (ایف اے ٹی ایف) کا پہلا اجلاس 22 سے 24 فروری 2023 کو 22 سے 24 فروری 2023 تک منعقد ہوا۔یہ سنگاپور کے ٹی راجہ کمار کی صدارت میں دوسرا مکمل اجلاس تھا، جس میں دنیا بھر سے 200 سے زائد مندوبین نے شرکت کی جس میں پیرس میں FATF ہیڈکوارٹر میں مختلف امور پر تبادلہ خیال کیا گیا۔ان مباحثوں میں جن اہم موضوعات کا احاطہ کیا گیا ان میں یوکرین پر روس کا حملہ، انڈونیشیا اور قطر کی باہمی تشخیص کی رپورٹوں کو اپنانا، نگرانی میں اضافے کے تحت دائرہ اختیار کی فہرست سے ممالک کا اضافہ اور ہٹانا، 5ویں باہمی تشخیص کے دور کے لیے طریقہ کار اور طریقہ کار کی منظوری شامل ہے۔ , فائدہ مند ملکیت کی شفافیت کو یقینی بنانا، رینسم ویئر سے مالیاتی بہاؤ میں خلل، اور مجازی اثاثوں اور ورچوئل اثاثوں کی خدمت فراہم کرنے والوں کے لیے FATF کی ضروریات کا نفاذ۔
شرکاء نے آرٹ اور نوادرات کی مارکیٹ میں منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت کے درمیان روابط کو اجاگر کرنے والی رپورٹ کو بھی حتمی شکل دی۔ اجلاس کے نمائندوں نے کینیڈا سے جیریمی وائل کو اپنا نائب صدر منتخب کیامیٹنگ کا اختتام روس سے متعلق ایک بیان کے ساتھ ہوا جس میں کہا گیا: "روسی فیڈریشن کی یوکرین کے خلاف جاری جارحیت کی جنگ جاری رکھنا اور عالمی مالیاتی نظام کی سلامتی، حفاظت اور سالمیت کو فروغ دینے کے FATF کے اصولوں اور بین الاقوامی تعاون اور باہمی احترام کے عزم کے خلاف ہے۔ جس پر ایف اے ٹی ایف کے اراکین نے ایف اے ٹی ایف کے معیارات پر عمل درآمد اور حمایت کرنے پر اتفاق کیا ہے۔
نتیجے کے طور پر، FATF پلینری نے روسی فیڈریشن کی رکنیت معطل کر دی ہے۔ یہ قدم روسیوں کے ساتھ ساتھ پوری دنیا کے لیے مالیاتی لین دین کے آغاز سے متعلق مزید مسائل پیدا کرے گا۔واچ ڈاگ کے ممبران شفافیت اور فائدہ مند ملکیت کو یقینی بنانا اور مجرموں کو مبہم کارپوریٹ ڈھانچے کے پیچھے غیر قانونی سرگرمیوں کو چھپانے سے روکنا ضروری سمجھتے ہیں۔
انڈونیشیا اور قطر کی باہمی تشخیصی رپورٹس پر تبادلہ خیال کرتے ہوئے، FATF نے انڈونیشیا کی رکنیت کی درخواست کے سلسلے میں جائزہ لیا، جو 2018 سے FATF کے مبصر کی حیثیت سے لطف اندوز ہو رہا ہے۔ تشخیص کے دوران، واچ ڈاگ نے انڈونیشیا کے مضبوط قانونی، ریگولیٹری، اور ادارہ جاتی فریم ورک کی تعریف کی، جس کے نتیجے میں مضبوط تکنیکی کئی علاقوں میں تعمیل.
واچ ڈاگ نے دہشت گردوں کی مالی معاونت کو روکنے میں انڈونیشیا کی کوششوں کی مزید تعریف کی لیکن بڑے پیمانے پر منی لانڈرنگ کرنے والوں کی پیروی کرنے، اثاثوں کی ضبطی کے دائرہ کار کو بڑھانے کے ساتھ ساتھ نامزد غیر مالیاتی کاروباروں اور پیشوں کی خطرے پر مبنی نگرانی کو بہتر بنانے کی ضرورت پر زور دیا۔
اس سے یہ بھی کہا گیا کہ حفاظتی اقدامات کے ساتھ عدم تعمیل کے لیے مالیاتی اور غیر مالیاتی شعبوں میں موثر اور منحرف پابندیوں کا استعمال کیا جائے۔ اگرچہ ملک کو ابھی تک رکنیت کی منظوری نہیں دی گئی لیکن وہ ایف اے ٹی ایف کی رکنیت کے لیے کام جاری رکھے گا۔
اسی طرح، قطر کے جائزے کے نتائج کے مطابق، ملک نے کئی محاذوں پر بہتری لائی ہے جس میں منی لانڈرنگ اور دہشت گردوں کی مالی معاونت کے خطرات کے بارے میں مضبوط قومی سمجھ بوجھ شامل ہے۔تاہم، FATF منی لانڈرنگ/فنانسنگ، دستیابی اور فائدہ مند ملکیت کی معلومات تک رسائی اور پھیلاؤ کی مالی اعانت کے لیے ہدف پر مبنی مالی پابندیوں کو مضبوط بنانے کے لیے قانون نافذ کرنے والے اداروں کے ردعمل میں مزید پیش رفت کا خواہاں ہے۔
ایف اے ٹی ایف نے جنوبی افریقہ اور نائیجیریا کو زیادہ نگرانی کے تحت دائرہ اختیار کی فہرست میں رکھا۔ دونوں ممالک کو جامع ایکشن پلان دیا گیا تھا، جیسے قومی انسداد منی لانڈرنگ اور انسدادِ دہشت گردی کی مالی معاونت (AML/CFT) کی حکمت عملی کو ان قومی حکمت عملیوں کے ساتھ جو ہائی رسک پریڈیکیٹ جرائم سے متعلق ہیں، بین الاقوامی تعاون میں بہتری، مالیاتی اداروں سے متعلق نگرانی کو بہتر بنانا۔ اور نامزد غیر مالیاتی کاروبار اور پیشے (DNFBPs)، فائدہ مند ملکیت کی ذمہ داریاں، دہشت گردی کی مالی معاونت کی تحقیقات اور قانونی کارروائی، اور غیر منافع بخش تنظیموں (NPOs) کی رسک پر مبنی/ہدف شدہ رسائی۔
FATF نے اصرار کیا کہ جنوبی افریقہ باہمی قانونی معاونت (MLA) کی درخواستوں کے حوالے سے اپنے نظام کو بہتر بنائے اور ٹارگٹڈ مالیاتی پابندیوں کے موثر نفاذ کو یقینی بنائے جو ایسے افراد اور اداروں کی شناخت کے لیے ایک موثر طریقہ کار کا مظاہرہ کرے جو ملکی عہدہ کے معیار پر پورا اترتے ہیں۔
FATF نے مراکش اور کمبوڈیا کو AML-CFT حکومتوں کو بہتر بنانے میں پیشرفت کا اعتراف کرتے ہوئے نگرانی میں اضافہ (گرے لسٹ) کے دائرہ اختیار کی فہرست سے نکال دیا۔ ایف اے ٹی ایف کی جانب سے فروری 2019 اور 2021 میں نشاندہی کی گئی تکنیکی خامیوں کو دور کرنے کے لیے دونوں ممالک کی کوششوں کو سراہا گیا تاکہ اس کے ایکشن پلان کے عزم کو پورا کیا جا سکے۔
ایف اے ٹی ایف کے فیصلے کا اثر پاکستان پر پڑنے والا باہمی جائزہ کے 5ویں دور کے لیے اس کے طریقہ کار کی منظوری ہے، جو 2024 میں شروع ہوگا اور چھ سال تک جاری رہے گا۔ اس مدت کے دوران، FATF ہر سال سات (7) ممبران کے دائرہ اختیار کا جائزہ لے گا۔ اگلے باہمی جائزوں کے لیے FATF طرز کی علاقائی باڈیز (FSRBs) کی تیاریاں بھی زیر بحث آئیں۔
پاکستان کو ایف اے ٹی ایف اسٹائل ریجنل باڈی (ایف ایس آر بی)، ایشیا پیسیفک گروپ (اے پی جی) کے رکن کے طور پر چھ سال کے باہمی جائزوں کے درمیان وقت کی کمی کو ذہن میں رکھنا چاہیے۔اگرچہ پاکستان کو حال ہی میں بڑھتی ہوئی نگرانی کے تحت دائرہ اختیار کی فہرست سے نکال دیا گیا ہے۔ FATF کی سفارشات کے ساتھ ہماری تعمیل مثالی نہیں ہے۔ ہمیں ابھی بھی FATF کی جزوی اور بڑی حد تک تعمیل شدہ سفارشات کے تکنیکی تعمیل سے متعلق خدشات کو دور کرنا ہے۔اسی طرح، ہماری تعمیل کی تاثیر کی حالت خراب ہے، اور گیارہ (11) فوری نتائج (IO) میں سے، دس (10) فوری نتائج پر پاکستان کی درجہ بندی ناقص ہے۔
بدلتے ہوئے حالات کے ساتھ، کاروبار چلانے اور فنڈز منتقل کرنے کے آرتھوڈوکس اپروچز کو ٹیکنالوجی سے تبدیل کیا جا رہا ہے اور FATF جدید دور کے خدشات کو دور کرنے کے لیے نئے رہنما خطوط شامل کر رہا ہے تاکہ عالمی مالیاتی مراکز کو جرائم کی آمدنی سے بچانے کے لیے شفافیت کو یقینی بنایا جا سکے۔FATF کے حالیہ تزویراتی اقدامات میں ransomware حملوں سے نمٹنے کے ساتھ ساتھ نئی ٹیکنالوجی کے استعمال سمیت ورچوئل اثاثوں اور ورچوئل اثاثہ فراہم کرنے والوں کے لیے FATF کی ضروریات پر عمل درآمد شامل ہے۔
مندرجہ بالا اقدامات پر غور کرتے ہوئے، پاکستان AML-CFT فریم ورک کو مالی جرائم کی نئی تکنیکی خصوصیات کو ایڈجسٹ کرنے کے لیے سنجیدہ بہتری کی ضرورت ہے۔ پاکستان اینٹی منی لانڈرنگ ایکٹ، 2010 میں متضاد دفعات کو حل کرنے کے لیے ترامیم کی ضرورت ہے اور اسے بین الاقوامی معیارات کے ساتھ ہم آہنگ کرتے ہوئے ٹیکنالوجی سے متعلق مخصوص مسائل کو ایڈجسٹ کرنا ہے۔فائدہ مند ملکیت سے متعلق معاملات کو ٹریک کرنے کے حوالے سے بھی قانون کو زیادہ جامع ہونا چاہیے، جس کا مطلب ہے کہ اسے ابھرتی ہوئی مالیاتی منڈیوں کے تقاضوں سے ہم آہنگ کرنے کے لیے جدید بنایا جائے۔
پاکستان کو یہ سمجھنا چاہیے کہ اس کے پاس AML-CFT سے متعلقہ فریم ورک، تکنیکی تعمیل اور تاثیر کو بہتر بنانے کے لیے دو سال ہیں۔ جیسے ہی 5ویں باہمی تشخیص کا عمل شروع ہوتا ہے، یہ FATF کو اس کے قانونی اور طریقہ کار کے نظام میں بے ضابطگیوں کے بارے میں قائل نہیں کر سکے گالہٰذا، اسے بڑھتی ہوئی نگرانی کے تحت دائرہ اختیار کی فہرست میں دوبارہ شامل ہونے کے ممکنہ خطرے کا سامنا ہے۔ عالمی انڈیکس پر شرمندگی سے بچنے کے لیے پاکستان کے لیے یہ مناسب وقت ہے کہ وہ اپنے معاملات کو ہموار کرے۔
واپس کریں
